은퇴 후 연금을 받으면서 안정적인 노후를 기대하는 분들이 많으실 텐데요. 하지만 이 연금을 받는 분들이라면 누구나 연금소득세에 대한 고민을 하게 된다고 합니다. 연금은 비과세 상품이라고 생각했다가 막상 소득세가 부과되는 것을 확인하고 당황하는 경우가 적지 않은데요. 정부에서 제공하는 연금이라 하더라도, 사실상 소득의 일종으로 간주되어 세금이 부과되는 것이 일반적입니다. 특히 2025년도를 기점으로 연금 관련 세법에 일부 변화가 생길 수 있다는 예측이 나오면서, 미리 연금소득세를 줄일 수 있는 절세 전략을 수립하는 것이 매우 중요해지고 있습니다. 단순히 세금을 납부하는 것으로 끝내는 것이 아니라, 법이 허용하는 범위 내에서 최대한 세금 부담을 줄이는 노력이 필요하다고 하겠습니다. 지금부터 연금 소득세를 효과적으로 낮출 수 있는 3가지 핵심 전략을 자세히 알아보겠습니다.
연금소득세란 무엇이며, 과세 기준은?
연금소득세는 말 그대로 연금 수령액에 부과되는 세금을 의미합니다. 하지만 모든 연금에 세금이 부과되는 것은 아니며, 주로 사적 연금(연금저축계좌, 퇴직연금 IRP 등)을 수령할 때 과세 대상이 되는데요. 중요한 것은, 연금의 '납입' 단계에서 세액공제 혜택을 받은 부분에 대해서만 과세가 이루어진다는 점입니다. 다시 말해, 세액공제를 받지 않은 '비과세 계좌'를 통해 수령하는 연금이나 공적연금(국민연금 등) 중 일부는 연금 소득세 부과 대상에서 제외된다고 합니다. 따라서 절세의 첫걸음은 내가 받는 연금의 성격이 과연 연금 소득세의 과세표준을 이해하는 것이 중요하다고 하는데요. 사적 연금은 연금 수령 시기나 나이에 따라 3~5%의 낮은 세율로 분리과세되는 장점이 있습니다.
핵심 절세 전략 1: 퇴직연금 IRP의 활용
연금소득세를 낮추는 가장 효과적인 방법 중 하나는 바로 퇴직연금(IRP)을 최대한 활용하는 것입니다. IRP는 직장인뿐만 아니라 자영업자도 가입이 가능한데요. IRP에 납입한 금액은 세액공제를 받을 수 있으며, 운용 기간 동안 발생한 수익에 대해서는 과세가 이연됩니다. 특히 퇴직금을 IRP로 받게 될 경우, 퇴직소득세가 바로 부과되지 않고 연금으로 수령할 때 낮은 연금 소득세율(퇴직소득세의 70%~60%)이 적용되는 큰 이점이 있습니다. 예를 들어, 연금 수령 한도 내에서 10년 이상 장기간 수령 시 세금 부담이 크게 줄어들기 때문에, 은퇴 후 현금을 유동화할 계획이 있으시다면 이 IRP 계좌를 적극적으로 활용하시는 것을 추천드립니다.
핵심 절세 전략 2: 연금 수령 한도와 분할 수령의 중요성
연금 소득세를 줄이기 위한 또 다른 핵심 전략은 연금 수령 한도를 준수하고 장기간에 걸쳐 분할 수령하는 것입니다. 연금저축계좌와 IRP를 합산하여 연간 수령할 수 있는 금액에는 한도가 정해져 있는데요. 이 한도를 초과하여 수령하게 되면 연금 소득세율이 아닌 '기타소득세'(16.5%)가 부과될 수 있습니다. 이렇게 되면 절세 효과가 크게 감소하거나 사라지게 되는데요. 따라서 가입 금융기관에 문의하여 본인의 연금 수령 한도를 정확히 파악하고, 이 한도 내에서 최대한 길게 연금을 나누어 받는 전략을 취하는 것이 중요합니다. 장기간에 걸쳐 연금을 수령하면 연금소득이 연간 소득에 미치는 영향을 최소화하여 다른 소득(이자, 배당 등)과의 합산과세 위험도 줄일 수 있는 것 같습니다.
핵심 절세 전략 3: 연금 수령 시기를 통한 연금소득세 관리
연금 수령 시기를 조정하는 것도 절세에 큰 영향을 미치는데요. 사적 연금은 일반적으로 만 55세 이후부터 수령할 수 있습니다. 하지만 연금을 늦게 수령할수록 세금 측면에서 유리해진다고 하는데요. 연금 소득세율은 연금 수령 개시 시점에 따라 달라지기 때문입니다. 연금 수령을 10년 이상 늦추면 연금 소득세율이 낮아지는 혜택이 제공되거나, 총 연금 수령액이 증가하여 결과적으로 세후 수령액이 늘어나는 효과를 기대할 수 있습니다. 특히 연금 소득세가 부과되는 시점의 다른 소득을 고려하여, 소득이 가장 적은 시점에 연금 수령을 시작하는 것이 현명한 전략이라고 합니다. 연금 개시 시점을 늦출수록 연금 자산이 불어나는 효과도 무시할 수 없으므로, 은퇴 후의 재정 상황을 면밀히 검토하여 최적의 연금 수령 시기를 고려해 보시는 것이 좋겠습니다.
연금소득세는 은퇴 후 삶의 질에 직접적인 영향을 미치는 중요한 요소입니다. 위에 언급된 세 가지 전략, 즉 퇴직연금 IRP의 적극적인 활용, 연금 수령 한도를 준수하는 장기 분할 수령, 그리고 소득 상황을 고려한 연금 수령 시기의 조정을 통해 세금 부담을 최소화할 수 있다고 합니다. 이러한 절세 전략을 통해 더 많은 금액을 노후 자금으로 확보하시길 바라며, 궁금한 점은 금융 전문가와의 상담을 통해 정확한 정보를 얻는 것을 추천드립니다.